Λαθρέμποροι

Δρακόντειες ποινές και άρση του τηλεφωνικού απορρήτου

Μάιος 04, 2015

Για να εντοπίσει τη φοροδιαφυγή, η εφορία θα μπορεί να προχωρά ακόμη και σε άρση του τηλεφωνικού απορρήτου.

Η μη δήλωση ή απόκρυψη εισοδημάτων πάνω από ένα όριο, θα χαρακτηρίζεται αυτομάτως ποινικό αδίκημα. Η διαδικασία της ποινικής δίκης, θα εξελίσσεται με ταχύτατη διαδικασία
Στην εφορία θα πρέπει να δηλώνονται όλες οι δεξαμενές πετρελαίου, ακόμη και οι μεγάλες οικιακές, προκειμένου οι ελεγκτικές αρχές θα μπορούν να παρακολουθούν ηλεκτρονικά όλους τους χώρους αποθήκευσης καυσίμων, ενώ σειρά μέτρων θα ληφθούν για την καταπολέμηση του λαθρεμπορίου σε τσιγάρα και ποτά.

Φοροδιαφυγή: Ποινικό αδίκημα

Αλλάζει ο ορισμός της φοροδιαφυγής και καθίσταται σαφές ότι πλέον η μη δήλωση ή απόκρυψη εισοδημάτων πάνω από ένα όριο, θα χαρακτηρίζεται αυτομάτως ποινικό αδίκημα.

Η διαδικασία της ποινικής δίκης, θα εξελίσσεται με ταχύτατη διαδικασία την οποία δεν θα «εμποδίζει» ούτε καν η εξέλιξη του διοικητικού δικαστηρίου στο οποίο ενδεχομένως θα έχει προσφύγει ο κατηγορούμενος για φοροδιαφυγή.

Δίωξη και σε λογιστές, συμβολαιογράφους

Πακέτο μέτρων για την καταπολέμηση της φοροδιαφυγής έχει ετοιμάσει προκειμένου να συμπεριλάβει στο πολυνομοσχέδιο το υπουργείο Οικονομικών.

Ο νέος ορισμός της φοροδιαφυγής είναι ιδιαίτερα «σκληρός» καθώς με βάση αυτόν μπορεί να διωχθεί ποινικά όχι μόνο ο φοροφυγάς αλλά και άτομο που ενδεχομένως συνεργάζεται μαζί του. Με την ευρεία αυτή έννοια, κατηγορούμενοι μπορούν να βρεθούν οι λογιστές, οι συμβολαιογράφοι και οι δικηγόροι.

Η νέα διάταξη για τη φοροδιαφυγή έχει ως εξής:

«Ποινικό αδίκημα θα θεωρείται στο εξής η μη απόδοση ή η ανακριβής απόδοση ΦΠΑ, παρακρατούμενων φόρων, επιρριπτόμενων φόρων τελών και εισφορών, πάνω από ένα όριο το οποίο και τελεί υπό διαπραγμάτευση. Πρακτικά αυτό σημαίνει ότι σε τέτοιες περιπτώσεις, τα ελεγκτικά όργανα θα υποβάλλουν αμέσως μηνυτήρια αναφορά η οποία θα εκδικάζεται ανεξάρτητα από την έκβαση της υπόθεσης στα διοικητικά δικαστήρια. Ακόμη και η άσκηση ενδικοφανούς προσφυγής, δεν θα μπορεί να μπλοκάρει την ποινική διαδικασία πράγμα που σημαίνει ότι οι φοροφυγάδες θα απειλούνται πλέον άμεσα με ποινή φυλάκισης. Με βάση το προσχέδιο, προκύπτει η πρόθεση της κυβέρνησης να αποσαφηνίσει πλήρως τον ορισμό της φοροδιαφυγής έτσι ώστε να ανοίγει άμεσα ο δρόμος για την ποινική δίωξη. Έτσι, στο εξής (σ.σ η ρύθμιση σχεδιάζεται να ισχύσει από το 2016) το αδίκημα της φοροδιαφυγής θα διαπράττει όποιος:

Προβαίνει σε πράξεις απόκρυψης ουσιώδους φορολογητέας ύλης ή πληροφοριών σχετικών με φορολογητέα ύλη
Προβαίνει σε πράξεις παραπλάνησης των οργάνων της φορολογικής διοίκησης σχετικά με ουσιώδη φορολογητέα ύλη ή πληροφορίες σχετικές με φορολογητέα ύλη
Δεν αποδίδει ή αποδίδει ανακριβώς ΦΠΑ, φόρους κλπ.

Η έννοια της «παραπλάνησης» των οργάνων είναι ιδιαίτερα ευρεία και μπορεί να αγγίξει όλους τους επαγγελματίες που συνεργάζονται με τον κατηγορούμενο για φοροδιαφυγή. Χαρακτηριστικό παράδειγμα, ο λογιστής ο οποίος έχει πρόσβαση στα βιβλία της επιχείρησης και γνωρίζει το τι πραγματικά έχει συμβεί.

Ηλεκτρονική διαφυγή

Ολόκληρο κεφάλαιο αναμένεται να αφιερωθεί στον περιορισμό της «ηλεκτρονικής φοροδιαφυγής» δηλαδή τη φοροδιαφυγή που αφορά στις ηλεκτρονικές συναλλαγές. Οι ελεγκτές της εφορίας θα μπορούν να υποδίονται τους πελάτες ενώ η διάταξη που έχει προετοιμαστεί θα προβλέπει ότι θα μπορεί να γίνεται ακόμη και άρση του απορρήτου των τηλεπικοινωνιών.

Λαθρεμπόριο καυσίμων

Για τον περιορισμό του λαθρεμπορίου στα καύσιμα, δημιουργείται ηλεκτρονικό μητρώο με κάθε χώρο αποθήκευσης καυσίμων αλλά και θαλάσσιων ή χερσαίων μέσων μεταφοράς καυσίμου. Το μητρώο, θα τηρείται στη ΓΓΠΣ και οι μόνοι που θα εξαιρούνται θα είναι τα νοικοκυριά αρκεί η δεξαμενή τους να χωράει λιγότερα από δύο κυβικά.

thetoc.gr

Διαβάστε περισσότερα...

Ελλάδα

Προσοχή: Νοθευμένο το 10% των καυσίμων

Ιανουάριος 13, 2015

Εικονικές εξαγωγές καυσίμων, βυτιοφόρα που «εξαφανίζονται» στον δρόμο για το τελωνείο και… καφεδάκια πολλών χιλιάδων ευρώ στις εποπτικές αρχές είναι ορισμένες μόνο από τις πρακτικές που χρησιμοποιούν οι λαθρέμποροι στην Ελλάδα.

Το 10% της βενζίνης και του πετρελαίου που κυκλοφορεί στην αγορά είναι νοθευμένο, σύμφωνα με μελέτη για λογαριασμό της ΓΣΕΒΕΕ και της ΠΟΠΕΚΤο… πλεονάζον καύσιμο, που προοριζόταν για το εξωτερικό και το οποίο δεν πέρασε ποτέ τα σύνορα, διατίθεται στην εσωτερική αγορά γεμίζοντας τις τσέπες των επιτήδειων και προκαλώντας «πονοκέφαλο» στους ιδιοκτήτες οχημάτων. Σύμφωνα με νέα μελέτη του καθηγητή Δ. Μάρδα για λογαριασμό της ΓΣΕΒΕΕ και της Πανελλήνιας Ομοσπονδίας Πρατηριούχων Εμπόρων Καυσίμων (ΠΟΠΕΚ), το 10% της βενζίνης και του πετρελαίου, κατά μέσον όρο, είναι νοθευμένο. Μόνο στην Αττική, το 5,2% των πρατηρίων υγρών καυσίμων που ελέγχθηκαν διέθετε νοθευμένη βενζίνη. Τα μεγαλύτερα ποσοστά νοθείας (10%) παρουσιάζονται στη λεγόμενη σούπερ - αμόλυβδη (100 οκτάνια), ενώ στην κατηγορία του πετρελαίου αγγίζουν το 10,3% για το Λεκανοπέδιο της Αττικής.

Στην επαρχία, τα ποσοστά αυτά τραβούν την ανηφόρα, φθάνοντας ακόμα και το 20%.

Πατήστε εδώ για να διαβάσετε ολόκληρη τη μελέτη

Τρόποι νόθευσης των υγρών καυσίμων:

Απλή αμόλυβδη (95 οκτάνια): Προσθήκη άλλων χημικών ουσιών (τολουόλιο, αλκοόλες) που προκαλούν διαβρώσεις στον κινητήρα, καταστρέφοντας τσιμούχες, φλάτζες, σωληνάκια.

Σούπερ LRP: Μείξη απλής αμόλυβδης με σούπερ. Η χρήση απλής αμόλυβδης από αυτοκίνητα παλιάς τεχνολογίας φθείρει σταδιακά τα έδρανα των βαλβίδων του κινητήρα και οδηγεί τελικά στη σοβαρή φθορά του ίδιου του μπλοκ του κινητήρα. Σούπερ αμόλυβδη (100 οκτάνια): Νοθεία με απλή αμόλυβδη. Σε Ι.Χ. που απαιτούν υψηλό αριθμό οκτανίων, η χρήση απλής αμόλυβδης μειώνει σημαντικά την απόδοση, αυξάνει τα επικίνδυνα καυσαέρια και τις επικαθίσεις στον κινητήρα, με αποτέλεσμα την πρόωρη φθορά του.

Diesel κίνησης: Νοθεία με diesel θέρμανσης ή diesel ναυτιλίας και σπανιότερα με «white spirit». Η νοθεία με diesel θέρμανσης ή ναυτιλίας μπορεί να επιφέρει φθορές στους σύγχρονους κινητήρες που είναι σχεδιασμένοι να λειτουργούν με πετρέλαιο καλής ποιότητας. Το πρόβλημα είναι πολύ πιο έντονο, όταν γίνεται νοθεία με πετρέλαιο ναυτιλίας.

Ακούστε τι δήλωσε στο zougla.gr ο καθηγητής Δ. Μάρδας...

Εικονικές εξαγωγές

Τις εικονικές εξαγωγές καυσίμων προς την Τουρκία, τη FYROM και τη Βουλγαρία, και τις παράνομες μεθόδους των λαθρεμπόρων προκειμένου να δρουν ανεξέλεγκτα αποκαλύπτει η μελέτη του Δ. Μάρδα.

Ο καθηγητής επικαλείται επίσημα στατιστικά στοιχεία του Τμήματος του Διεθνούς Εμπορίου του ΟΗΕ. Στα αρχεία της συγκεκριμένης υπηρεσίας καταγράφονται ετησίως οι ποσότητες που εξάγονται και ο τελικός προορισμός τους. Παράλληλα, οι εξαγωγείς δηλώνουν αναλυτικά τις εισαγωγές τους.

Από τη σύγκριση των στοιχείων αυτών προκύπτει το ισοζύγιο εξαγωγών - εισαγωγών σε καύσιμα. Το σύνηθες είναι οι ποσότητες της πρώτης κατηγορίας να είναι πλεονασματικές σε σχέση με εκείνες που δηλώνει η χώρα η οποία τις παρέλαβε.

Τα πέντε κόλπα

1. Ο Έλληνας οδηγός του βυτιοφόρου βενζινών δηλώνει το προς εξαγωγή ποσό στα σύνορα και κατόπιν, αντί να βρεθεί στα απέναντι φυλάκια της γειτονικής χώρας, κάνει μια στροφή 180 μοιρών και επιστρέφει στη βάση του στην Ελλάδα με ένα φορτίο που δήθεν εξήχθη.

2. Ένα απλό επιβατικό αυτοκίνητο σταματά στα σύνορα, σφραγίζει τα τιμολόγια του εικονικού φορτίου των καυσίμων που δήθεν εξάγονται και, αφού ο οδηγός κεράσει έναν καφέ (ολίγον ακριβό φυσικά) στις εκεί εποπτικές αρχές, επιστρέφει στο σπίτι του.

3. Το βυτιοφόρο δηλώνει στα ελληνικά σύνορα την αξία των καυσίμων προς εξαγωγή που αντιστοιχούν σε ένα πλήρες φορτίο, ενώ μεταφέρει τη μισή ποσότητα, η οποία δηλώνεται ακολούθως στο απέναντι φυλάκιο (συνήθης πολιτική των διπλών τιμολογίων στο διακοινοτικό εμπόριο κυρίως).

4. Το βυτιοφόρο δηλώνει την αξία των καυσίμων προς εξαγωγή που πράγματι φέρει και κατόπιν ο οδηγός κατευθύνεται στο γειτονικό τελωνείο. Στο ενδιάμεσο το βυτιοφόρο... εξαφανίζεται!

5. Δεν πρέπει να υποβαθμίζεται και η μεταφορά καυσίμων «transit» από την Ελλάδα προς άλλες χώρες (π.χ. Μαυροβούνιο), που ερμηνεύει μέρος μιας τέτοιας διαφοράς. Μια μεταφορά transit καυσίμων προς το Μαυροβούνιο δηλώνεται σε εμάς ως «εξαγωγή», ενώ στη FYROM δηλώνεται ως «transit» και όχι ως εισαγωγή. Η μεγάλη όμως διαφορά στα δύο υπό εξέταση νούμερα, τόσο σε αξία όσο και σε ποσότητα, δεν μπορεί να ερμηνευθεί επαρκώς μόνο από τις ποσότητες «transit». Είναι χαρακτηριστική η διαφορά που αποδεικνύει τις εικονικές εξαγωγές: το 2010 η Ελλάδα δήλωσε ότι εξήγαγε στην Τουρκία 116 εκατ. δολάρια βενζίνης, ενώ οι τουρκικές αρχές δήλωσαν ότι εισήγαγαν 573 εκατ. δολάρια βενζίνης από την Ελλάδα!

Από τη μεριά τους, οι λαθρέμποροι ναυτιλιακού καυσίμου επωφελούνται του συνόλου της φορολογίας, αφού το εν λόγω καύσιμο διατίθεται στα πλοία ατελώς. H όλη διαδικασία στηρίζεται στα περίφημα «σλέπια» ή «μπάρτζες», δηλαδή τα μικρά δεξαμενόπλοια που φορτώνουν το ναυτιλιακό καύσιμο από τα διυλιστήρια, παρουσία τελωνειακών και του ΣΔOE, δηλώνοντας ότι οι ποσότητες προορίζονται για τον ανεφοδιασμό των πλοίων.

thetoc.gr

Διαβάστε περισσότερα...