Μπορεί να βγήκαμε από το μνημόνιο, μπορεί η οικονομία να μην είναι πλέον σε ύφεση, αλλά αυτό δεν σημαίνει ότι οι φορολογούμενοι είναι συνεπείς με τις υποχρεώσεις τους. Χωρίς να υπολογίζεται το μέγεθος της φοροδιαφυγής, σχεδόν ένα ευρώ για κάθε πέντε που καταλογίζονται δεν πληρώνεται.
Μέσα στο 2018 άφησαν ανοιχτούς λογαριασμούς με την εφορία πάνω από 4 εκατομμύρια νοικοκυριά και επιχειρήσεις. Πλέον αναμένουν την νέα έκτακτη ρύθμιση των 120 δόσεων για να τακτοποιήσουν τα χρέη τους και να γλιτώσουν από κατασχέσεις και δεσμεύσεις τραπεζικών λογαριασμών και περιουσιακών στοιχείων.

Τα τελευταία χρόνια οι φορολογούμενοι βλέποντας τη φοροδοτική τους ικανότητα να έχει πιεστεί πολύ, επιλέγουν ποιους φόρους θα πληρώσουν στην ώρα τους, ποιους θα ρυθμίσουν με την πάγια ρύθμιση και ποιους θα αφήσουν βερεσέ στην Εφορία.

Σύμφωνα με τα στοιχεία της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων περίπου δυο στα δέκα ευρώ φόρων που βεβαιώνονται μένουν τελικά απλήρωτα, καταλήγοντας στην τεράστια δεξαμενή των ληξιπρόθεσμων οφειλών.

Οι φορολογούμενοι μεταξύ του φόρου εισοδήματος, του ΦΠΑ και του ΕΝΦΙΑ, προτιμούν να πληρώνουν πρώτα το ΦΠΑ, μετά τον ΕΝΦΙΑ και αφήνουν για το τέλος αν τους έχει περισσέψει κάτι στην τσέπη το φόρο εισοδήματος. Πιο συνεπείς στις πληρωμές τους είναι οι επιχειρήσεις που φαίνεται να εξοφλούν στην ώρα του το φόρο εισοδήματος.

Τα στοιχεία του 2018, δείχνουν ότι η εισπραξιμότητα του ΦΠΑ, εμφανίζει την καλύτερη επίδοση με ποσοστό που ανέρχεται σε 83,6%. Δηλαδή, πάνω από 8 στα 10 ευρώ του φόρου πληρώνονται στην ώρα τους.

Ακολουθεί ο ΕΝΦΙΑ με ποσοστό 74,16% και η πληρωμή του φόρου εισοδήματος έρχεται στην τελευταία θέση.

Το ποσοστό εισπραξιμότητας του φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων βρέθηκε πέρυσι στο 68,37%. Δηλαδή τρία στα δέκα ευρώ που βεβαιώθηκαν δεν κατέληξαν στα κρατικά ταμεία.
Σε σχέση με τα αντίστοιχα στοιχεία στο τέλος του 2014 παρατηρούμε αυξητική τάση στις εμπρόθεσμες πληρωμές φόρου εισοδήματος από τα φυσικά πρόσωπα (από τον 65,44% σε 68,37%), οριακή θετική μεταβολή στον ΕΝΦΙΑ (από 73,06% σε 74,16%), περιορισμένη μείωση στον ΦΠΑ (από 84,34% σε 83,60%) και σημαντική αύξηση στις εμπρόθεσμες πληρωμές φόρου εισοδήματος νομικών προσώπων ( από 85,33% σε 88,45%).

Πιο συγκεκριμένα, τα στοιχεία της ΑΑΔΕ για το 2018 καταγράφουν την εξής εικόνα:

Οι ιδιοκτήτες ακινήτων θα έπρεπε να πληρώσουν ΕΝΦΙΑ συνολικού ύψους 3,109 δις. ευρώ. Κατάφεραν να πληρώσουν εμπρόθεσμα 2,3 δις ευρώ, με την εισπραξιμότητα του φόρου να διαμορφώνεται σε 74,16%.
Στο μέτωπο των φόρων εισοδήματος φυσικών προσώπων, η εικόνα δεν είναι καλή. Στα 3,634 δις ευρώ των απαιτήσεων πληρωμής οι εμπρόθεσμες πληρωμές διαμορφώθηκαν στα 2,484 δις. ευρώ. Η εισπραξιμότητα ανήλθε στο 68,89%.
Οι επιχειρήσεις αποδεικνύονται περισσότερο συνεπείς. Σύμφωνα με τα στοιχεία η εισπραξιμότητα στο φόρο εισοδήματος νομικών προσώπων διαμορφώθηκε στο 88,45% Από τα 4,244 δις. ευρώ του φόρου που βεβαιώθηκε πληρώθηκαν στην ώρα τους 3,753 δις. ευρώ.
Στο μέτωπο του ΦΠΑ, από τα 12,110 δις ευρώ που θα έπρεπε να πληρωθούν μέχρι το τέλος Δεκεμβρίου τα 10,124 δις. ευρώ καταβλήθηκαν εμπρόθεσμα με την εισπραξιμότητα να κινείται στο 83,60%).

https://www.newsit.gr

Για να δηλωθούν τα εισοδήματα του 2018 η Α.Α.Δ.Ε. θα προσδιορίσει με τεκμαρτό τρόπο το συνολικό ύψος του φορολογητέου εισοδήματος κάθε φορολογούμενου, εφαρμόζοντας το σύστημα των τεκμηρίων ή «αντικειμενικών δαπανών» διαβίωσης και των δαπανών απόκτησης περιουσιακών στοιχείων
Τον κίνδυνο να κληθούν να πληρώσουν υπέρμετρα υψηλούς φόρους αντιμετωπίζουν και φέτος εκατομμύρια φορολογούμενοι με χαμηλά και μεσαία πραγματικά εισοδήματα.

Η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (Α.Α.Δ.Ε.) θα προσδιορίσει τα φορολογητέα εισοδήματά τους σε επίπεδα σημαντικά υψηλότερα από τα πραγματικά, καθώς θα εφαρμόσει και φέτος τις επαχθείς διατάξεις του Κώδικα Φορολογίας Εισοδήματος (Κ.Φ.Ε.) για τα τεκμήρια διαβίωσης και απόκτησης περιουσιακών στοιχείων.

Αν οι φορολογούμενοι δεν καταφέρουν να δικαιολογήσουν τις πρόσθετες διαφορές φορολογητέου εισοδήματος που θα προκύψουν λόγω της εφαρμογής των τεκμηρίων τότε θα πληρώσουν φόρο εισοδήματος και ειδική εισφορά αλληλεγγύης όχι με βάση τα πραγματικά τους εισοδήματα αλλά με βάση τα πολύ πιο υψηλά τεκμαρτά ποσά εισοδημάτων, με αποτέλεσμα να υπερφορολογηθούν. Ταυτόχρονα, τα τεκμήρια θα εμφανίσουν πολλούς φορολογούμενους να έχουν αποκτήσει (τεκμαρτά) εισοδήματα μεγαλύτερα από τα εισοδηματικά όρια που έχουν καθοριστεί από διάφορους νόμους για την είσπραξη κοινωνικών επιδομάτων και για την απαλλαγή από τον ΕΝΦΙΑ, με αποτέλεσμα αφενός να χάσουν τα επιδόματα αφετέρου να χρεωθούν αδίκως και με τον ΕΝΦΙΑ.

Τι ισχύει
Σύμφωνα με τα όσα ορίζουν οι διατάξεις των άρθρων 30-34 του Κ.Φ.Ε., κατά την εκκαθάριση των δηλώσεων φορολογίας εισοδήματος φυσικών προσώπων που θα υποβληθούν φέτος, για να δηλωθούν τα εισοδήματα του 2018 η Α.Α.Δ.Ε. θα προσδιορίσει με τεκμαρτό τρόπο το συνολικό ύψος του φορολογητέου εισοδήματος κάθε φορολογούμενου, εφαρμόζοντας το σύστημα των τεκμηρίων ή «αντικειμενικών δαπανών» διαβίωσης και των δαπανών απόκτησης περιουσιακών στοιχείων. Στο πλαίσιο αυτό, θα αθροίσει τα ακόλουθα ποσά:

1 Την ελάχιστη τεκμαρτή δαπάνη διαβίωσης, η οποία ανέρχεται σε 3.000 ευρώ για κάθε άγαμο, διαζευγμένο ή χήρο φορολογούμενο ή για κάθε έγγαμο ή έγγαμη που υποβάλλει δήλωση χωριστά από τη σύζυγο ή τον σύζυγο και σε 5.000 ευρώ για τους έγγαμους που υποβάλλουν κοινή δήλωση.

2 Τα τεκμήρια διαβίωσης ή «αντικειμενικές δαπάνες διαβίωσης». Τα τεκμήρια διαβίωσης είναι ποσά τα οποία αντιπροσωπεύουν τις ελάχιστες ετήσιες δαπάνες χρήσης και συντήρησης περιουσιακών στοιχείων, όπως κατοικίες, αυτοκίνητα, σκάφη αναψυχής, αεροσκάφη και πισίνες, αλλά και ποσά που, σύμφωνα με το υπουργείο, αντιπροσωπεύουν τα ελάχιστα ετήσια έξοδα του φορολογούμενου για την ατομική του συντήρηση.

Στις «αντικειμενικές δαπάνες διαβίωσης» υπάγονται και οι πραγματικά καταβληθείσες δαπάνες για την πληρωμή διδάκτρων σε ιδιωτικά σχολεία καθώς και τα έξοδα για την καταβολή αποδοχών σε υπηρετικό προσωπικό. Για τον προσδιορισμό του συνόλου των τεκμηρίων διαβίωσης ή των «αντικειμενικών δαπανών διαβίωσης» κάθε φορολογούμενου θα ληφθούν, ειδικότερα, υπόψη:

* Οι ιδιοκατοικούμενες ή μισθωμένες ή δωρεάν παραχωρηθείσες κύριες και δευτερεύουσες κατοικίες. Το τεκμήριο διαβίωσης ή η «αντικειμενική δαπάνη διαβίωσης» για κύρια κατοικία υπολογίζεται κλιμακωτά με βάση την επιφάνειά της, ως ακολούθως:

– μέχρι και 80 τ.μ. κύριοι χώροι, 40 ευρώ ανά τ.μ.

– από 81 τ.μ. μέχρι και 120 τ.μ. κύριοι χώροι, 65 ευρώ ανά τ.μ.

– από 121 τ.μ. μέχρι και 200 τ.μ. κύριοι χώροι, 110 ευρώ ανά τ.μ.

– από 201 τ.μ. μέχρι και 300 τ.μ. κύριοι χώροι, 200 ευρώ ανά τ.μ.

– από 301 τ.μ. και άνω κύριοι χώροι, 400 ευρώ ανά τ.μ.

Για τους βοηθητικούς χώρους της κύριας κατοικίας ισχύει «αντικειμενική δαπάνη διαβίωσης» 40 ευρώ ανά τετραγωνικό μέτρο, ανεξάρτητα από το μέγεθος της επιφάνειας του ακινήτου. Ολα τα παραπάνω ποσά προσαυξάνονται κατά 40% για κατοικίες που βρίσκονται σε περιοχές με αντικειμενικές τιμές από 2.800 έως 4.999 ευρώ το τ.μ. και κατά 70% για κατοικίες που βρίσκονται σε περιοχές με αντικειμενικές τιμές από 5.000 ευρώ ανά τ.μ. και άνω. Για τις μονοκατοικίες τα παραπάνω ποσά λαμβάνονται υπόψη αυξημένα κατά 20%. Επίσης για τις δευτερεύουσες κατοικίες τα παραπάνω ποσά «αντικειμενικών δαπανών διαβίωσης» λαμβάνονται υπόψη μειωμένα κατά 50%.

Διαβάστε ολόκληρο το ρεπορτάζ στην έντυπη έκδοση του Ελεύθερου Τύπου

Κλειδί οι φορολογικές δηλώσεις 2019 των οποίων η υποβολή ξεκινάει τον Μάρτιο. Οι επιστροφές φόρου σε όσους θα έχουν πιστωτικό εκκαθαριστικό ξεκινούν τον Απρίλιο. Τι θα γίνει με τις ξεχωριστές δηλώσεις των ζευγαριών και πόσες θα είναι οι δόσεις.
Μπορεί οι φόροι να έχουν φτάσει στα ύψη ωστόσο φέτος υπολογίζεται ότι τα πιστωτικά εκκαθαριστικά μετά τις φορολογικές δηλώσεις 2019 θα είναι τουλάχιστον 1.000.000 και τα χρήματα για όσους είναι συνεπείς και… γρήγοροι στην υποβολή τους θα πάρουν τα χρήματα σαν… δώρο Πάσχα, ακόμη δηλαδή και μέσα στον Απριλίου.

Όλο το… παιχνίδι παίζεται στην υποβολή των φορολογικών δηλώσεων για το 2019. Φέτος η διαδικασία θα αρχίσει τον Μάρτιο και έτσι με βάση τους έως τώρα υπολογισμούς το σύστημα θα είναι σε θέση να κάνει μαζικές εκκαθαρίσεις και επιστροφές φόρου μαζικά ήδη από τον Απρίλιο.

Με άλλα λόγια οι επιστροφές φόρου για φέτος αναμένεται να ξεκινήσουν πολύ νωρίτερα και οι φορολογούμενοι να έχουν διαθέσιμα τα χρήματα στον λογαριασμό τους κοντά σ το Πάσχα.

Με βάση τα περυσινά στοιχεία ήταν περίπου 750.000 οι φορολογούμενοι που πήραν επιστροφή φόρου. Φέτος και με βάση τη δυνατότητα υποβολής ξεχωριστής δήλωσης από τα παντρεμένα ζευγάρια υπολογίζεται ότι από ένα σύνολο 2,6 παντρεμένων γυναικών τουλάχιστον 250.000 θα πάρουν επιστροφή.

Κάπως έτσι αναμένεται να αυξηθεί και το ποσοστό των επιστροφών.

Μάλιστα για φέτος αναμένεται σε πολλά νοικοκυριά η σύζυγος να λάβει επιστροφή, ακόμη και τον μήνα Απρίλιο ενώ ο σύζυγος εάν θα πρέπει να πληρώσει επιπλέον φόρο να ξεκινήσει την καταβολή των χρημάτων τον Ιούλιο.

Οι επιστροφές μπορεί να ξεκινήσουν νωρίτερα, ωστόσο όπως έχει ήδη επισημάνει το Newsit.gr δεν θα υπάρξει αλλαγή στον τρόπο πληρωμής καθώς οι φορολογούμενοι με χρεωστικό σημείωμα θα πληρώσουν το φόρο σε τρεις ίσες διμηνιαίες δόσεις εκ των οποίων η πρώτη έως τις 31 Ιουλίου, η δεύτερη έως 30 Σεπτεμβρίου και η τρίτη έως τις 29 Νοεμβρίου.

Στο στόχαστρο της ΑΑ∆Ε όσοι χρησιµοποιούν το γνωστό µέσο κοινωνικής δικτύωσης για προώθηση προϊόντων χωρίς να δηλώνουν το εισόδηµα
Στο στόχαστρο των ελεγκτικών υπηρεσιών της Ανεξάρτητης Αρχής ∆ηµοσίων Εσόδων έχουν πιαστεί δεκάδες διάσηµοι του καλλιτεχνικού χώρου, της showbiz, και πρωταγωνιστές της νυχτερινής ζωής, οι οποίοι πραγµατοποιούν έµµεση διαφήµιση προϊόντων και υπηρεσιών χωρίς να δηλώνουν το σχετικό εισόδηµα στη φορολογική τους δήλωση.

Σύµφωνα µε αποκλειστικές πληροφορίες της «Ηµερησίας» οι ελεγκτικές υπηρεσίες έχουν ήδη καταρτίσει λίστα επωνύµων που έχουν εντοπιστεί να εφαρµόζουν τη συγκεκριµένη πρακτική και σύντοµα πρόκειται να προχωρήσουν σε κλήσεις για την παροχή διευκρινίσεων και ελέγχων. Το φαινόµενο, όπως σηµειώνουν οι ίδιες πηγές, έχει πάρει τη µορφή χιονοστιβάδας στα µέσα κοινωνικής δικτύωσης, µε τα σχετικά εισοδήµατα κατά κανόνα να κινούνται κάτω από το ραντάρ των ελεγκτικών υπηρεσιών της Εφορίας.

Η πρακτική είναι πολύ εύκολη και συνηθισµένη και περιγράφεται από ελεγκτές που την έχουν καταγράψει στο πλαίσιο του αρχικού σταδίου του φορολογικού ελέγχου. Ο διάσηµος ή η διάσηµη έχει χιλιάδες ακόλουθους ή φίλους στο µέσο κοινωνικής δικτύωσης. Με δεδοµένο ότι πολλοί καταναλωτές παρακολουθούν τις αναρτήσεις του, η προβολή αυτή χρησιµοποιείται για την εµπορική προώθηση προϊόντων και υπηρεσιών και µάλιστα µε το αζηµίωτο.

Οι ίδιοι οι προβαλλόµενοι στα µέσα κοινωνικής δικτύωσης προσεγγίζουν επιχειρήσεις καταναλωτικών προϊόντων είτε προσεγγίζονται από αυτούς και συµφωνούν για την επιχειρηµατική συνεργασία τους. Οι επώνυµοι φωτογραφίζονται στο µέσο κοινωνικής δικτύωσης, για παράδειγµα, µε τα ρούχα ή τα παπούτσια της εταιρείας µε την οποία έχουν έρθει σε συµφωνία.

Στη φωτογραφία έχουν προστεθεί ειδικά χαρακτηριστικά έτσι ώστε, όταν ο ακόλουθος τοποθετήσει τον ηλεκτρονικό δείκτη (cursor) πάνω στο ρούχο ή το παπούτσι, να του δείχνει το όνοµα της εταιρείας. Μάλιστα, εφόσον κάνει κλικ στον σχετικό σύνδεσµο, τότε µεταφέρεται στον ιστότοπο ή τον λογαριασµό που διατηρεί η εταιρεία στο µέσο κοινωνικής δικτύωσης.

Τι προβάλλεται
Οι ελεγκτές που έχουν κάνει την αρχική έρευνα έχουν διαπιστώσει ότι στα µέσα κοινωνικής δικτύωσης δεν διαφηµίζονται µόνο ρούχα και παπούτσια. Εχουν εντοπίσει ότι διαφηµίζoνται έµµεσα υπηρεσίες κοµµωτικής, ταξιδιωτικά γραφεία, είδη διατροφής (π.χ. γιαούρτια), πλαστικοί χειρουργοί, κέντρα αδυνατίσµατος ή ακόµη και δερµατολογικά κέντρα που πραγµατοποιούν θεραπείες βελτίωσης προσώπου (botox κ.λπ.).

Οι ελεγκτές, αφού κατέγραψαν τη λίστα των επωνύµων που κάνουν χρήση της συγκεκριµένης διαφηµιστικής πρακτικής, ανέτρεξαν στις φορολογικές τους δηλώσεις προκειµένου να διαπιστώσουν αν το εισόδηµα από την προώθηση προϊόντων έχει δηλωθεί. Στη συντριπτική πλειονότητα των περιπτώσεων διαπίστωσαν ότι δεν έχουν δηλωθεί πρόσθετα εισοδήµατα από την παροχή διαφηµιστικών υπηρεσιών.

Σε ορισµένες περιπτώσεις διαπίστωσαν ότι οι επώνυµοι είχαν συστήσει επιχειρήσεις και ότι ο έλεγχος θα πρέπει να επεκταθεί στο επίπεδο της επιχείρησης για να διαπιστωθεί αν έχει εκδοθεί το σχετικό τιµολόγιο. «Θεωρούν ότι οι πιθανότητες να εντοπιστούν από τις φορολογικές Αρχές είναι πολύ λίγες» λένε πηγές της φορολογικής διοίκησης. «Αυτό όµως δεν ισχύει, καθώς ο έλεγχος για το αν δηλώνουν το σχετικό εισόδηµα είναι εύκολος».

Στην ουσία, όπως εξηγούν στελέχη της φορολογικής διοίκησης, η παροχή διαφηµιστικών υπηρεσιών µε αυτόν τον τρόπο αποτελεί άσκηση επιχειρηµατικής δραστηριότητας και απαιτεί είτε την υποβολή δήλωσης έναρξης εργασιών στην Εφορία είτε την είσπραξη της αµοιβής µε τον λεγόµενο τίτλο κτήσης (πρώην απόδειξη δαπάνης) και τη δήλωση του σχετικού εισοδήµατος στην ετήσια φορολογική δήλωση του φορολογούµενου.

Από τις ελεγκτικές Αρχές σηµειώνουν ότι από την πλευρά των ελεγχοµένων αναµένουν να διατυπωθεί το επιχείρηµα ότι δεν πρόκειται για απόκρυψη εισοδήµατος, καθώς ανταλλάσσουν τη δηµοσιότητα και την επιρροή που έχουν στους καταναλωτές µε τη λήψη χωρίς χρηµατοοικονοµικό κόστος για τους ίδιους υπηρεσιών και προϊόντων από τις διαφηµιζόµενες εταιρείες.

Απαντούν, όµως, πως αυτό το επιχείρηµα δεν αντέχει κριτικής κατά τον φορολογικό έλεγχο. Οι λόγοι είναι ότι δεν πρόκειται για µια πρακτική που ασκείται περιστασιακά, αλλά τακτικά, ενώ τονίζουν ότι και η άνευ χρηµατικού ανταλλάγµατος λήψη υπηρεσιών και προϊόντων αποτελεί απλώς αµοιβή µε παροχή σε είδος και αποτελεί εισόδηµα.

Στους φορολογούµενους που θα σταλεί εντολή φορολογικού ελέγχου θα εκδοθεί πρόσκληση µε την οποία θα καλούνται να προσκοµίσουν στο ελεγκτικό κέντρο αποδεικτικά του εισοδήµατος που έχουν από τη σχετική διαφηµιστική δραστηριότητα καθώς και τις σχετικές συµβάσεις. Στη συνέχεια θα διενεργηθεί έλεγχος για να διαπιστωθεί αν δηλώνονται τα σχετικά εισοδήµατα.

Επιπλέον ο φορολογικός έλεγχος θα επεκταθεί και στις επιχειρήσεις οι οποίες εµφανίζονται να κάνουν χρήση αυτής της πρακτικής, προκειµένου να διαπιστωθεί αν εκδίδουν τα σχετικά παραστατικά. Με την ολοκλήρωση του φορολογικού ελέγχου θα επιβληθούν πρόσθετοι φόροι και τόκοι.   www.ethnos.gr

Ο εντοπισμός και εξολόθρευση κυκλωμάτων που ξεπλένουν μαύρο χρήμα αποτελεί προτεραιότητα για πολλές χώρες του Δυτικού Κόσμου και ειδικά για την Ευρώπη. Στο πλαίσιο αυτό και η Ελλάδα προσπαθεί να χρησιμοποιήσει όσα εργαλεία έχει ή μπορεί να έχει στην διάθεσή της προκειμένου να αποτρέψει τέτοια φαινόμενα και να εξαρθρώσει τέτοια κυκλώματα.
Στο πλαίσιο αυτό η Εφορία ρίχνει ηλεκτρονικό δίχτυ γύρω από μεσίτες ακινήτων, εμπόρους και εκπλειστηριαστές αγαθών μεγάλης αξίας όπως πολυτελών αυτοκινήτων, σκαφών αναψυχής, έργων τέχνης.

Η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων μέσω του νέου εντύπου Ε3 της φορολογικής δήλωσης, προσπαθεί να πιάσει στην φάκα τέτοιες περιπτώσεις.

Στόχος είναι ο εντοπισμός υποθέσεων και συναλλαγών που είναι ύποπτες για ξέπλυμα μαύρου χρήματος.

Με το νέο Ε3, η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων στο πλαίσιο εφαρμογής του νόμου 4557/2018 περί νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και χρηματοδότησης της τρομοκρατίας, υποχρεώνει για πρώτη φορά τους συγκεκριμένους επαγγελματίες να δηλώσουν τις συναλλαγές που πραγματοποίησαν το 2018.

Συγκεκριμένα, στον νέο πίνακα Ι του εντύπου Ε3 θα πρέπει να δηλωθούν αναλυτικά:

Η δραστηριότητα του επαγγελματία
Το είδος της συναλλαγής για τους μεσίτες. Δηλαδή αγορά ή πώληση ακινήτων.
Το πλήθος των συναλλαγών που η καθεμία υπερβαίνει τις 10.000 ευρώ. Την πληροφορία αυτή θα δώσουν τόσο οι μεσίτες ακινήτων όσο και οι έμποροι και εκπλειστηριαστές αγαθών μεγάλης αξίας.
Το σύνολο της αξίας των συναλλαγών που είχαν και οι τρεις επαγγελματικοί κλάδοι
Το σύνολο της αξίας των συναλλαγών που έγιναν σε μετρητά που πραγματοποιήθηκαν τόσο μέσω των μεσιτών ακινήτων όσο και των εμπόρων και εκπλειστηριαστών αγαθών μεγάλης αξίας.
Ύποπτες συναλλαγές
Με τις νέες διατάξεις του νόμου για το ξέπλυμα μαύρου χρήματος οι μεσίτες και οι έμποροι αγαθών μεγάλης αξίας θα πρέπει όχι μόνο να φιλτράρουν περίεργες συναλλαγές αλλά και να ενημερώνουν τις Αρχές χωρίς μάλιστα να το γνωστοποιούν στους πελάτες τους. Για όσους παραλείψουν να αναφέρουν ύποπτες ή ασυνήθιστες συναλλαγές ή παρουσιάσουν ψευδή ή παραπλανητικά στοιχεία ο νόμος προβλέπει ποινή φυλάκισης μέχρι και δυο έτη.

Ως ύποπτες συναλλαγές νοούνται:

Απροθυμία πελάτη να προσκομίσει κατά τη σύναψη της συναλλαγής τα προβλεπόμενα έγγραφα επαλήθευσης της ταυτότητάς του.
Επιμονή του πελάτη για διενέργεια και πληρωμή σε μετρητά συναλλαγών μεγάλης αξίας.
Πραγματοποιούνται αγορές αγαθών μεγάλης αξίας, όπως σκαφών αναψυχής, πολυτελών αυτοκινήτων ή έργων τέχνης, από πρόσωπα εγκατεστημένα σε περιοχή εξωχώριων δραστηριοτήτων ή χώρα χαμηλής φορολογίας, των οποίων ο πραγματικός δικαιούχος είναι φυσικό πρόσωπο με δηλούμενο εισόδημα που δεν δικαιολογεί τις αγορές αυτές.
Ασυνήθης νευρικότητα στη συμπεριφορά προσώπων κατά τη διεξαγωγή συναλλαγής.
Επαναλαμβανόμενες όμοιες συναλλαγές για ποσά λίγο κάτω από το ελάχιστο όριο, για το οποίο απαιτείται εφαρμογή μέτρων δέουσας επιμέλειας.
Συχνή αλλαγή διεύθυνσης του πελάτη που δεν δικαιολογείται από την επαγγελματική του δραστηριότητα.
Περιπτώσεις πελατών, των οποίων αλλάζει συνεχώς η εμφάνισή και η συμπεριφορά, υποδηλώνοντας αλλαγή του βιοτικού τους επιπέδου.
Το τηλέφωνο του σπιτιού ή της επιχείρησης του πελάτη είναι απενεργοποιημένο.
Η ύπαρξη υπόνοιας ή η διαπίστωση ίδρυσης εικονικών επιχειρήσεων από τον πελάτη.
Αγοραπωλησία ακινήτου εμφανίζεται να έχει πραγματοποιηθεί χωρίς να έχει τηρηθεί ο απαιτούμενος από το νόμο τύπος, π.χ. με ιδιωτικό συμφωνητικό.
Από τα στοιχεία του ακινήτου που αναφέρονται στο συμβόλαιο μεταβίβασης προκύπτει ότι το ακίνητο έχει περιέλθει στην κυριότητα του πωλητή πολύ πρόσφατα (διαδοχικές αγοραπωλησίες ακινήτων).

https://www.newsit.gr/